mielket schrieb:

Mach Dir ein Konto, das Du mit Feld 41 der USt.-Voranm. und Feld (1)103 des EÜR-Formulars verknüpfst. Mehr dazu siehe hier.

Aurora schrieb:Ich habe die gleiche Frage. Allerdings verstehe ich einen Schritt nicht so ganz:

Eigenes Konto anlegen: ok
Mit Feld 1103 (Umsatzsteuerfreie, nicht umsatssteuerbare Betriebseinnahmen) verknüpfen: ok

-> Aber wie verknüpfe ich das mit dem Feld 42 der USt.-Voranmeldung? Das erschließt sich mir leider nicht.
Für jeden Hinweis bin ich dankbar!

Und warum kann man das nicht direkt unter "Umsatzsteuerfreie, nicht umsatssteuerbare Betriebseinnahmen" buchen?

Aurora schrieb:

Noch eine Verständnisfrage:

Am Beispiel der innergemeinschaftlichen Lieferung an ein Unternehmen mit UST ID:
Das neu angelegte Einnahmenkonto wird - wie beschrieben - mit Feld 41 der USt.-Voranmeldung und Feld 1103 des EÜR-Formulars verknüpft.

Werden zusätzlich dazu auch hier zwei weitere Konten für die "Phantom-Steuer" benötigt?

Falls ja: Analog zu der Anleitung hier?

https://www.easyct.de/forum/viewthrea...rowstart=0

Also,

1. Einnahmenkonto mit Feld 67 der USt.-Voranmeldung und Feld 1185 des EÃœR-Formular?
2. Ausgabenkonto mit Feld 47 der USt.-Voranmeldung und Feld 1140 des EÃœR-Formular?

Wärest Du §13b-Leistungsempfänger, wäre das richtig. Als innergem. Erwerber wären meiner Ansicht Zeilen 34-37 und Feld 59 der USt.-VA zu benutzen.

Aurora schrieb:



Gesetzt den Fall, ich bin innergemeinschaftlicher Erwerber.
Wie funktioniert dann die Kontenerstellung?

Das zusätzlich erstellte Konto für den innergemeinschaftlichen Erwerb bei den Ausgaben hat dann die Verknüpfung zu welchem Feld des EÜR Formulars genau?
In meinem Fall werden 19% USt fällig, somit dann die Verknüpfung in der USt.-Voranmeldung mit Zeile 34 (das wäre dann Feld 89?).

Falls nun noch erforderlich: wie spreche ich das Feld 59 noch zusätzlich an?
Also noch ein zweites Konto für die USt? Falls ja, mit welchem Feld im EÜR Formular?