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FAQ: Steuerliche Fragen
FAQ (Häufig gestellte Fragen) >Steuerliche Fragen
Ich möchte gerne wissen, wie ich Gutschriften zu einer Rechnung verbuchen kann. Gibt es eine Möglichkeit, damit der Betrag dem entsprechenden Konto gegengebucht werden kann?Wann setze ich die Privat-Split Funktion ein?Was und wann buche ich, den Rechnungsbetrag zum Rechnungsdatum oder den Zahlbetrag zum Zahlungsdatum?Wie buche ich Bewirtungskosten, so dass sie im EÜR-Formular mit dem nicht Abziehbaren Anteil korrekt eingetragen werden?
Wie buche ich Umsatzsteuerersattungen bzw. Zahlungen?Wie geht man mit diesen ominösen §13b-Feldern des UStVA-Formulars um (Feld-Kennzeichen 46, 52, 73, 84 resp. 47, 53, 74, 85)?Wie kann ich Einfuhrumsatzsteuer verbuchen, obwohl EC&T nicht erlaubt eine Buchung mit 100% UST einzugeben?Wie verbucht man innergemeinschaftliche Lieferungen an Abnehmer mit USt-ID?
Wie werden UST-Vorauszahlungen verbucht und wie ist das mit dem UST-Vorauszahlungssoll in der UST-Erklärung?
Ich möchte gerne wissen, wie ich Gutschriften zu einer Rechnung verbuchen kann. Gibt es eine Möglichkeit, damit der Betrag dem entsprechenden Konto gegengebucht werden kann?
Ganz einfach den Betrag mit einem Minu-Zeichen voran auf das entspr. einnahmenkonto verbuchen.
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Wann setze ich die Privat-Split Funktion ein?
Es gibt zwei Fälle: Einmal private Mitnutzung von Betriebs-Ressourcen, die als Einnahmen gebucht werden müssen, und einmal betriebliche Nutzung von privaten Einrichtungen. Für ersteren Fall ist die Privat-Split-Funktion eigentlich gedacht. Z.B. Das häusliche Arbeitszimmer gehört zur zweiten Kategorie. Das neue EÜR-Formular führt dafür in Zeile 51 zwei Felder auf, die unter Ausgaben laufen: anziehbare und nicht-abziehbare Aufwendungen für ein häusliches Arbeitszimmer. Für diese beiden Felder sind erst einmal Konten zu erschaffen. Bei konstanten Kosten diese mit zwei Dauer-Ausgaben befüllt werden. Bei variablen Kosten müssen der abziehbare und nicht-abziehbare Anteil jeweils einzeln berechnet werden, wobei der Formelrechner helfen kann.
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Was und wann buche ich, den Rechnungsbetrag zum Rechnungsdatum oder den Zahlbetrag zum Zahlungsdatum?
Bei Ist-Versteuerung wird der Zahlbetrag zum Zahlungsdatum gebucht. Ist-Versteuerung kann jede/r beim Finanzamt beantragen, wenn der jährliche Umsatz 250.000 DM nicht übersteigt.
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Wie buche ich Bewirtungskosten, so dass sie im EÜR-Formular mit dem nicht Abziehbaren Anteil korrekt eingetragen werden?
Erstelle zwei Konten, die mit den Feldern 165 und 175 des EÜR-Formulars verknüpft werden (unter Einstellungen->E/Ü-Konten). Buche 30 % netto auf "Bewirtung, nicht abziehbar" (Feld 165) und 100 % brutto auf "Bewirtung, abziehbar" (Feld 175). Dann nochmal 30% netto mit negativem Vorzeichen auf "Bewirtung, abziehbar". Etwas kompliziert, aber liefert korrekte Ergebnisse. In Zukunft werde ich eine Möglichkeit vorsehen, das einfacher zu bewerkstelligen.
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Wie buche ich Umsatzsteuerersattungen bzw. Zahlungen?
Als Betriebsausgaben bzw. -einnahmen mit einem MwSt-Satz von 0%. Es ist sinnvoll, sich dafür unter 'Einstellungen' Buchungsposten-Presets anzulegen:

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Wie geht man mit diesen ominösen §13b-Feldern des UStVA-Formulars um (Feld-Kennzeichen 46, 52, 73, 84 resp. 47, 53, 74, 85)?
Eine Ausführliche Anleitung befindet sich in diesem Forums-Thread.
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Wie kann ich Einfuhrumsatzsteuer verbuchen, obwohl EC&T nicht erlaubt eine Buchung mit 100% UST einzugeben?
Zuerst muss unter Einstellungen E/Ü-Konten ein neues Ausgabenkonto, z.B. "Einfuhrumsatzsteuer", erstellt werden und im E/Ü-Formular dem Feld 1186 zugewiesen werden sowie dem Feld 62 der Umsatzsteuervoranmeldung. Die Einfuhrumsatzsteuer dann auf das neu angelegte Konto mit 0% MWSt buchen.
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Wie verbucht man innergemeinschaftliche Lieferungen an Abnehmer mit USt-ID?
Innergemeinschaftliche Lieferungen sind steuerfrei, da sie schon im Land des Abnehmers versteuert werden - sie werden also mit 0% Steuersatz verbucht. Um das in EC&T buchungstechnisch zu realisieren, muss ein Konto für diese Lieferungen erzeugt werden und neben dem Feld im EÜR-Formular (vorzugsweise 1103: "Umsatzsteuerfreie, nicht umsatzsteuerbare Betriebseinnahmen ...") auch dem Feld 41 des Umsatzsteuer-Voranmeldungsformulars zugewiesen werden. Dazu nach der Anlage mit dem '+'-Knopf in den Einstellungen->EÜ-Konten oben rechts das USt-VA-Formular wählen und das frisch angelegt Konto nochmal doppeklicken. Für die Abgabe der zusammenfassenden Meldung gibt es übrigens ein Plugin (siehe unter Downloads->Plugins). Damit dieses automatisch das Online-Formular befüllen kann, muss im Beschreibungstext der Buchung die Zeichenkette "UST-ID" gefolgt von einem Leerzeichen und der ID des Empfängers auftauchen.
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Wie werden UST-Vorauszahlungen verbucht und wie ist das mit dem UST-Vorauszahlungssoll in der UST-Erklärung?
Die realen UST-Zahlungen an das Finanzamt in einem Buchungsjahr und die UST-Schuld gemäß UST-Erklärung sind zwei verschiedene Sachen. Bei der UST-Schuld dürfen nur Vorauszahlungen für das angegebene Jahr angerechnet werden, auch wenn diese erst am Anfang des Folgejahrs erfolgen. Die UST-Zahlungen müssen -- egal für welches Jahr sie geleistet werden -- in dem Jahr der Zahlung als Betriebsausgaben verbucht werden.

Mehr dazu in dieser Forums-Diskussion.
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10.06.2019 11:25:01
Scheinbar hat sich mein Programm deinstalliert. Benutze es seit Jahren und heute sagt mein PC, daß "Programm kann nicht gestartet werden, da ECTIFACE.dll auf dem PC fehlt." Ich soll es neu i

09.06.2019 01:14:10
forumpost vielleicht besser -- oder bugtracker-eintrag
... ;-)

06.06.2019 18:38:46
Meine Bildschirmschriftg
röße will sich nicht verstellen lassen, nachdem sie sich in meiner Bildschirmabwesenh
eit fast bis zur Unlesbarkeit selbständig verkleinert hatte. Schrifttyp und fett odermager

26.04.2019 08:01:04
vielen Dank für die Hilfe !

08.04.2019 19:42:59
@IMi Dein Ernst? In der Menüzeile oben auf Forum > entsprechende Untergruppe wählen und dann unten auf "New Thread" klicken. Überschrift wählen, Text eingeben und speichern.

08.04.2019 14:56:02
Das Mandantenverzeichn
is kann geändert werden, wenn man im Applikationsmenü "Wähle neues Datenverzeichnis" klickt.

08.04.2019 08:28:09
gerne, aber wie?

06.04.2019 17:28:32
@IMI Poste doch bitte im Forumsteil und nicht hier. Das wäre sinnvoller, auch für Antworten!

06.04.2019 14:13:27
Gibt es eine Doku, WIE man dann weiter vorgeht bis zur Übertragung der konsolidierten USTVA? Vielen Dank & LG

06.04.2019 14:13:09
Muss ich den 2. Mandanten löschen und neu anlegen und WIE lege ich ihn unter einem neuen Verzeichnis an? Welchen Namen soll ich eingeben (backupB oder Jahr2019b oder?) Gibt es eine Doku, WIE man dann

06.04.2019 14:12:52
Ich habe den 2. Mandanten also da gespeichert, wo auch der erste ist. Wenn ich den 2. Betrieb aufrufe, erscheinen die Buchungen des 1. Mandanten. Muss ich den 2. Mandanten löschen und neu anlegen un

06.04.2019 14:12:09
Also habe ich einen 2. Mandanten angelegt. Mir ist aber nicht klar, wie ich ein neues Verzeichnis anlege. Die Doku sagt nichts dazu außer „ Neues Verzeichnis anlegen“. Ich habe den 2. Mandanten also d

06.04.2019 14:11:33
Hallo, ich habe beim Gewerbeamt 1 Betrieb um eine 2. Branche erweitert. Vom FA habe ich eine 2. St. Nr. erhalten für separate EÜR. Aber ich muss 1 konsolidierte USTVA machen. Also habe ich einen 2

05.04.2019 14:25:02
vielleicht hast du die datei easyct.ini mit einem texteditor geöffnet? da stehen die jedenfalls drin.

04.04.2019 20:49:04
PRESETS Smile Besteht die Möglichkeit, die Liste der definierten presets anzuzeigen und auszudrucken? Habe es in der Vergangenheit einmal gemacht, weiß jedoch nicht mehr wie.. Frown

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